投資人關係

審計委員會

本公司於2015年第三屆董事會起設置審計委員會,委員會由三席獨立董事組成,第四屆董事會全體成員並推舉高德榮獨立董事擔任召集人。委員會運作除遵循公司法、證交法及其他主管機關公告之準則及辦法等,公司內部並訂有審計委員會組織規程,並以下列事項之監督為主要之目的︰

  • 公司財務報表之允當表達
  • 簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效
  • 公司內部控制之有效實施
  • 公司遵循相關法令及規則
  • 公司存在或潛在風險之管控

2020 年度審計委員會共召開7次會議,全體出席率為100%。

委員會成員

高德榮

獨立董事(召集人)

莊謙信

獨立董事

李宗黎

獨立董事

獨立董事與內稽主管及會計師溝通情形

(1) 本公司內部稽核主管列席審計委員會及董事會,向審計委員會及董事會提報稽核室工作/業務報告。除定期之改善行動追蹤報告,內部稽核主管並於每次稽核報告完成後,即時交付稽核報告予獨立董事,以利其掌握本公司及成員公司內部控制之情形,獨立董事倘有垂詢,隨時以電子郵件及電話等方式與內部稽核主管連絡溝通,互動狀況良好。

2020年度與內稽主管主要溝通情形如下︰

 

日期 溝通方式 與內部稽核主管溝通事項 溝通情形及結果
2020/1 ~ 2020/12 稽核主管單獨向審計委員報告
  1. 稽核報告
  2. 追蹤報告
  3. 年度稽核計畫
  1. 內部稽核主管每月與獨立董事溝通1-2次。
  2. 與獨立董事溝通時,無一般董事或管理階層在場。
  3. 擬定年度稽核計畫時與獨立董事聯繫,了解其對公司控制環境與風險性作業的看法。
  4. 獨立董事與內部控制缺失所做垂詢,稽核室於追蹤後即時回應。
2020/3/20 4-11審計委員會
  1. 稽核室工作報告
  2. 審核2019年度內部控制制度聲明書
稽核室工作報告業經審計委員會全體出席委員同意洽悉,提報董事會。2019年度內部控制制度聲明書,業經審計委員會討論通過,提送董事會核決。
2020/8/10 4-14審計委員會 稽核室工作報告 稽核室工作報告業經審計委員會全體出席委員同意洽悉,提報董事會。
2020/11/3 4-16審計委員會 稽核室工作報告 稽核室工作報告業經審計委員會全體出席委員同意洽悉,提報董事會。
2020/12/15 4-17審計委員會
  1. 稽核室工作報告
  2. 審核2021年度稽核計畫
稽核室工作報告業經審計委員會全體出席委員同意洽悉,提報董事會。2021年度稽核計畫,業經審計委員會全體出席委員討論通過,提送董事會核決。

 

(2) 本公司簽證會計師就財務年報查核結果及第一季、第二季及第三季財報核閱結果、公司治理單位建議、及相關法令要求之溝通事項向審計委員會報告,委員針對報告與會計師雙向溝通及諮詢,溝通管道及狀況良好。

2020年度與會計師主要溝通情形如下﹕

 

日期 溝通方式 與簽證會計師溝通事項 溝通情形及結果
2020/3/20 4-11審計委員會
  1. 討論2019年度營業報告書及財務報表案查核情形
  2. 關鍵查核事項說明
  3. 會計審計議題及分法令更新說明
  4. 就審計委員所提出的問題溝通與釐清
審計委員會全體出席委員同意通過,提送董事會核決
2020/5/4 4-13審計委員會
  1. 討論2020年第1記財務報告審閱情況
  2. 重要會計準則、證管法令及稅務法令更新說明
  3. 2020年至2022年財務報告查核簽證會計師聘任案
  4. 更換查核簽證會計師
審計委員會全體出席委員同意通過,提送董事會核決
2020/8/10 4-14審計委員會
  1. 討論2020年第2季財務報告案審閱情況
  2. 重要會計準則、證管法令及稅務法令更新說明
  3. 就審計委員所提出的問題溝通與釐清
審計委員會全體出席委員同意通過,提送董事會核決
2020/11/3 4-16審計委員會
  1. 討論2020年第3季財務報告審閱情況
  2. 重要會計準則、正館法令及稅務法令更新說明
  3. 就審計委員所提出的問題溝通與釐清
審計委員會全體出席委員同意通過,提送董事會核決

 

上述事項獨立董事並無反對意見

薪酬委員會

欣陸投控為健全董事、經理人薪資報酬制度,於2015年設置薪資報酬委員會;委員會係以獨立客觀之地位,就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估、擬具專業意見,並向董事會提出建議,以供董事會決策之參考。薪資報酬委員會由三位獨立董事組成,第四屆董事會全體成員並推舉莊謙信獨立董事為召集人,委員會之運作除遵循法令及章程規定外,本公司並訂有薪資報酬委員會組織規程,主要職權如下︰

  • 定期檢討薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議
  • 擬定並定期檢討本公司董事及經理人年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構
  • 定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形,並訂定其個別薪資報酬之內容及數額

2020 年薪資報酬委員會開會 6 次,全體薪資報酬委員會皆親自出席,出席率 100%。

截至2021.2.28止,2021年薪資報酬委員會開會1次,全體薪資報酬委員會皆親自出席,出席率 100%。

委員會成員

高德榮

獨立董事

莊謙信

獨立董事(召集人)

李宗黎

獨立董事

薪資報酬委員會運作情形

截至2021.2.28止,2021年薪資報酬委員會開會1次,全體薪資報酬委員會皆親自出席,出席率100%。
本屆委員任期:2018.6.5~2021.6.4。2020.1.1~2021.2.28薪酬委員會開會7次(A),委員資格及出席情形如下:

 

委員會職稱 姓名 實際出席次數(B) 委託出席次數 實際出席率(B/A)
召集人及委員 莊謙信獨立董事 7 0 100%
委員 高德榮獨立董事 7 0 100%
委員 李宗黎獨立董事 7 0 100%

 

2020~2021.2.28運作情形、決議結果及公司對於委員意見之處理如下:

 

會議日期 會議名稱 重要決議事項 執行情形
2020.3.20 第4屆第9次
  1. 2019年員工酬勞及董事酬勞分配案
  2. 本公司2019年度經理人績效獎金考核及獎金案
  3. 本公司經理人2020年度績效目標案
全體出席委員審議通過
2020.5.4 第4屆第10次
  1. 本公司財務部人事異動案
  2. 2020年度經理人薪酬調整案
全體出席委員審議通過
2020.6.12 第4屆第11次 本公司法務主管人事異動暨薪酬案 全體出席委員審議通過
2020.8.10 第4屆第12次 薪資報酬委員會組織規程修訂案 全體出席委員審議通過
2020.9.4 第4屆第13次 本公司稽核主管人事異動暨薪酬案 全體出席委員審議通過
2020.12.17 第4屆第14次 董事會績效評估辦法修訂案 經全體出席委員充分討論後,修訂通過
2021.1.21 第4屆第15次
  1. 董事會秘書處主任秘書指派案
  2. 本公司2020年度經理人績效考核及績效獎金案
  3. 本公司經理人2021年度績效目標案
全體出席委員審議通過

 

董事會不採納或修正薪資報酬委員會之建議:無。
薪資報酬委員會之議決事項,成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者:無。