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投資人關係

審計委員會

本公司於2015年第三屆董事會起設置審計委員會，委員會由三席獨立董事組成，第五屆全體委員推舉李宗黎獨立董事擔任召集人。委員會運作除遵循公司法、證交法及其他主管機關公告之準則及辦法等，公司內部並訂有審計委員會組織規程，並以下列事項之監督為主要之目的︰

  • 公司財務報表之允當表達
  • 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效
  • 公司內部控制之有效實施
  • 公司遵循相關法令及規則
  • 公司存在或潛在風險之管控

截至2021.12.15止，2021 年第4屆審計委員會開會3次，第5屆開會3次，全體審計委員皆親自出席，出席率100%。

委員會成員

李宗黎

獨立董事（召集人）

莊謙信

獨立董事

許瓊蓮

獨立董事

獨立董事與內稽主管及會計師溝通情形

獨立董事與內稽主管溝通情形

(1) 本公司內部稽核主管列席審計委員會及董事會，向審計委員會及董事會報告稽核業務執行情形。除定期之改善行動追蹤報告，內部稽核主管並於每次稽核報告陳核後，即時交付稽核報告予審計委員會委員，以利其掌握本公司與成員公司內部控制之情形，審計委員會委員倘有垂詢，隨時以電子郵件及電話等方式與內部稽核主管連絡，溝通情形良好。

(2) 本公司每年定期召開獨立董事與內部稽核主管之單獨會議，由內部稽核主管向獨立董事報告稽核業務執行情形及年度查核規劃內容。

2021年度主要溝通情形如下︰

 

日期 溝通方式 與內部稽核主管溝通事項 溝通情形及結果
2021/1 ~ 2021/12 稽核主管單獨向獨立董事報告
  1. 稽核報告
  2. 追蹤報告
  1. 內部稽核主管約每月與審計委員會委員溝通1-2次，溝通時無一般董事或管理階層在場。
  2. 審計委員會委員對內部控制缺失及稽核室出具報告所做垂詢，稽核室均及時回應。
2021/3/15 第4屆第19次審計委員會 稽核室業務報告 稽核室業務報告業經審計委員會全體出席委員同意洽悉，並提報董事會。
2021/5/5 第4屆第20次審計委員會 稽核室業務報告 稽核室業務報告業經審計委員會全體出席委員同意洽悉，並提報董事會。
2021/8/5 第5屆第1次審計委員會
  1. 稽核室業務報告
  2. 2021年度內部稽核年度稽核計畫修正案
  1. 稽核室業務報告業經審計委員會全體出席委員同意洽悉，並提報董事會。
  2. 2021年稽核計畫修正案，業經審計委員會討論通過，提送董事會核決。
2021/11/3 第5屆第2次審計委員會 稽核室業務報告 稽核室業務報告業經審計委員會全體出席委員同意洽悉，並提報董事會。
第5屆第2次審計委員會會後
  1. 2021年度稽核計畫執行情形彙總
  2. 次年度查核規劃內容
  3. 稽核室人員編制情形
  1. 由內部稽核主管單獨向獨立董事報告，會議時無一般董事或管理階層在場。
  2. 提供書面彙總報告及預擬之次年度稽核計畫予獨立董事。
  3. 本次會議無意見。
2021/12/15 第5屆第3次審計委員會
  1. 稽核室業務報告
  2. 審核2022年度內部稽核年度稽核計畫
  1. 稽核室業務報告業經審計委員會全體出席委員同意洽悉，並提報董事會。
  2. 2022年度內部稽核年度稽核計畫業經審計委員會全體出席委員討論通過，並提送董事會核決。

獨立董事與會計師溝通情形

(1) 本公司簽證會計師就財務年報查核結果及第一季、第二季及第三季財報核閱結果、公司治理單位建議、及相關法令要求之溝通事項向審計委員會報告，委員針對報告與會計師雙向溝通及諮詢，溝通管道及狀況良好。
(2) 本公司每年定期召開獨立董事與會計師之單獨會議，由會計師向獨立董事報告財務報表查核情形並就獨立董事所提出的問題溝通與釐清。

2021年度主要溝通情形如下﹕

 

日期 溝通方式 與簽證會計師溝通事項 溝通情形及結果
2021/3/15 第4屆第19次審計委員會
  1. 討論2020年度營業報告書及財務報表案查核情形
  2. 關鍵查核事項說明
  3. 會計審計議題說明及法令更新說明
  4. 就審計委員所提出的問題溝通與釐清
 審計委員會全體出席委員同意通過，提送董事會核決。
2021/5/5 第4屆第20次審計委員會
  1. 討論2021年度第1季財務報告審閱情況
  2. 重要會計準則、證管法令及稅務法令更新說明
 審計委員會全體出席委員同意通過，提送董事會核決。
2021/8/5 第5屆第1次審計委員會
  1. 討論2021年度第2季財務報告審閱情況
  2. 重要會計準則、證管法令及稅務法令更新說明
  3. 就審計委員所提出的問題溝通與釐清
 審計委員會全體出席委員同意通過，提送董事會核決。
2021/11/3 會計師查核業務報告
(會計師單獨向獨立董事報告)
  1. 財務報表查核情形
  2. 相關法規更新說明
 獨立董事洽悉。
2021/11/3 第5屆第2次審計委員會
  1. 討論2020年第3季財務報告審閱情況
  2. 重要會計準則、正館法令及稅務法令更新說明
  3. 就審計委員所提出的問題溝通與釐清
 審計委員會全體出席委員同意通過，提送董事會核決。

 

上述事項獨立董事並無反對意見

薪酬委員會

欣陸投控為健全董事、經理人薪資報酬制度，於2015年設置薪資報酬委員會；委員會係以獨立客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估、擬具專業意見，並向董事會提出建議，以供董事會決策之參考。薪資報酬委員會由三位獨立董事組成，第五屆委員會成員推舉莊謙信獨立董事為召集人，委員會之運作除遵循法令及章程規定外，本公司並訂有薪資報酬委員會組織規程，主要職權如下︰

  • 定期檢討薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議
  • 擬定並定期檢討本公司董事及經理人年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構
  • 定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並訂定其個別薪資報酬之內容及數額

2021年第4屆薪資報酬委員會開會3次，第5屆開會1次，全體薪資報酬委員皆親自出席，出席率 100%。

委員會成員

莊謙信

獨立董事（召集人）

李宗黎

獨立董事

許瓊蓮

獨立董事

薪資報酬委員會運作情形

2021年度薪資報酬委員會開會4次（A），第4屆及第5屆薪資報酬委員出席情形如下：

第4屆任期:2018.6.5 ~2021.6.4

委員會職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數 實際出席率(Ｂ/Ａ)
召集人及委員 莊謙信獨立董事 3 0 100%
委員 李宗黎獨立董事 3 0 100%
委員 高德榮獨立董事 3 0 100%

 

第5屆任期：2021.7.30~2024.7.29

委員會職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數 實際出席率(Ｂ/Ａ)
召集人及委員 莊謙信獨立董事 1 0 100%
委員 李宗黎獨立董事 1 0 100%
委員 許瓊蓮獨立董事 1 0 100%

 

2021年度運作情形、決議結果及公司對於委員意見之處理如下:

 

會議日期 會議名稱 重要決議事項 執行情形
2021.1.21 第4屆第15次
  1. 董事會秘書處主任秘書指派案
  2. 本公司2020年度經理人績效考核及績效獎金案
  3. 本公司經理人2021年度績效目標案
 全體出席委員審議通過
2021.3.15 第4屆第16次
  1. 2020年度員工酬勞及董事酬勞分派案
  2. 本公司董事酬金給付標準
  3. 本公司治理主管任命案
 全體出席委員審議通過
2021.5.5 第4屆第17次 2021年度經理人薪資調整案 全體出席委員審議通過
2021.12.15 第5屆第1次
  1. 本公司2021年度經理人績效考核及績效獎金案
  2. 本公司經理人2022年度績效目標案
 全體出席委員審議通過

 

董事會不採納或修正薪資報酬委員會之建議：無。
薪資報酬委員會之議決事項，成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者：無。